{"id":2099,"date":"2021-08-30T09:43:07","date_gmt":"2021-08-30T09:43:07","guid":{"rendered":"http:\/\/www.fpecaixa.info\/participi-i-beneficiari\/preparant-la-jubilacion\/"},"modified":"2024-01-10T13:12:26","modified_gmt":"2024-01-10T13:12:26","slug":"preparant-la-jubilacion","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/www.fpecaixa.info\/ca\/participi-i-beneficiari\/preparant-la-jubilacion\/","title":{"rendered":"Preparant la jubilaci\u00f3"},"content":{"rendered":"\n
\n
\n
\n

El retir laboral \u00e9s ja una etapa m\u00e9s pr\u00f2xima i toca repassar q\u00fcestions que ens ajudin a donar el tr\u00e0nsit a aquest nou episodi de la vida des de tots els punts de vista. Tamb\u00e9 el financer. Gestionar el tr\u00e0nsit a la jubilaci\u00f3 de manera adequada \u00e9s una cosa obligada per a evitar sobresalts. En aquesta secci\u00f3 volem ajudar-te a entendre quines s\u00f3n les principals implicacions financeres, tant les relatives a la Seguretat Social com les relatives als sistemes de previsi\u00f3 complementari, aquest estalvi que has anat generant al llarg de la vida laboral.<\/p>\n<\/div><\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n\n\n\n

\n

[toc]<\/p>\n<\/div>\n<\/div>\n\n\n\n

\n
\n
\n

Tipus de Jubilaci\u00f3<\/h2>\n\n\n\n

La jubilaci\u00f3 a Espanya: context i modalitats<\/h3>\n\n\n\n

La prestaci\u00f3 econ\u00f2mica per jubilaci\u00f3, inclosa en tots els r\u00e8gims del sistema de la Seguretat Social, tracta de substituir les rendes del treball per una pensi\u00f3 vital\u00edcia, \u00fanica i imprescriptible, quan el treballador a causa de l’edat cessa totalment o parcialment en la seva activitat laboral.<\/p>\n\n\n\n

Edat d’acc\u00e9s a la jubilaci\u00f3 ordin\u00e0ria<\/h4>\n\n\n\n

Un dels canvis m\u00e9s rellevants que s’ha aplicat en els \u00faltims anys afecta a l’edat de jubilaci\u00f3, que es troba, en virtut de la reforma aprovada en 2011, en fase d’increment gradual des dels 65 fins als 67 anys, on quedar\u00e0 fixada en 2027. No obstant aix\u00f2, es mant\u00e9 la possibilitat de jubilar-se de manera ordin\u00e0ria als 65 anys en el cas de treballadors amb llargues carreres de cotitzaci\u00f3. L’esquema \u00e9s el seg\u00fcent:<\/p>\n\n\n\n

ANY<\/th>PER\u00cdODES COTITZATS<\/th>EDAT EXIGIDA<\/th><\/tr><\/thead>
2013<\/td>35 anys i 3 mesos o m\u00e9s:\nMenys de 35 anys i 3 mesos:<\/td>65 anys\n65 anys i 1 mes<\/td><\/tr>
2014<\/td>35 anys i 6 mesos o m\u00e9s:\nMenys de 35 anys i 6 mesos:<\/td>65 anys\n65 anys i 2 mesos<\/td><\/tr>
2015<\/td>35 anys i 9 mesos o m\u00e9s:\nMenys de 35 anys i 9 mesos:<\/td>65 anys\n65 anys i 3 mesos<\/td><\/tr>
2016<\/td>36 anys o m\u00e9s:\nMenys de 36 anys:<\/td>65 anys\n65 anys i 4 mesos<\/td><\/tr>
2017<\/td>36 anys i 3 mesos o m\u00e9s:\nMenys de 36 anys i 3 mesos:<\/td>65 anys\n65 anys i 5 mesos<\/td><\/tr>
2018<\/td>36 anys i 6 mesos o m\u00e9s:\nMenys de 36 anys i 6 mesos:<\/td>65 anys\n65 anys i 6 mesos<\/td><\/tr>
2019<\/td>36 anys i 9 mesos o m\u00e9s:\nMenys de 36 anys i 9 mesos:<\/td>65 anys\n65 anys i 8 mesos<\/td><\/tr>
2020<\/td>37 anys o m\u00e9s:\nMenys de 37 anys:<\/td>65 anys\n65 anys i 10 mesos<\/td><\/tr>
2021<\/td>37 anys i 3 mesos o m\u00e9s:\nMenys de 37 anys i 3 mesos:<\/td>65 anys\n66 anys<\/td><\/tr>
2022<\/td>37 anys i 6 mesos o m\u00e9s:\nMenys de 37 anys i 6 mesos:<\/td>65 anys\n66 anys i 2 mesos<\/td><\/tr>
2023<\/td>37 anys i 9 mesos o m\u00e9s:\nMenys de 37 anys i 9 mesos:<\/td>65 anys\n66 anys i 4 mesos<\/td><\/tr>
2024<\/td>38 anys o m\u00e9s:\nMenys de 38 anys:<\/td>65 anys\n66 anys i 6 mesos<\/td><\/tr>
2025<\/td>38 anys i 3 mesos o m\u00e9s:\nMenys de 38 anys i 3 mesos:<\/td>65 anys\n66 anys i 8 mesos<\/td><\/tr>
2026<\/td>38 anys i 3 mesos o m\u00e9s:\nMenys de 38 anys i 3 mesos:<\/td>65 anys\n66 anys i 10 mesos<\/td><\/tr>
A partir de 2027<\/td>38 anys i 6 mesos o m\u00e9s:\nMenys de 38 anys i 6 mesos:<\/td>65 anys\n67 anys<\/td><\/tr>
<\/td><\/td><\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\n

Requisits per a cobrar la prestaci\u00f3 contributiva de jubilaci\u00f3<\/h4>\n\n\n\n
  • Per\u00edode de cotitzaci\u00f3 gen\u00e8ric: 15 anys.<\/li>
  • Per\u00edode de cotitzaci\u00f3 espec\u00edfic: 2 anys hauran d’estar compresos dins dels 15 anys immediatament anteriors al moment de causar el dret o a la data en qu\u00e8 va cessar l’obligaci\u00f3 de cotitzar, si s’accedeix a la pensi\u00f3 de jubilaci\u00f3 des d’una situaci\u00f3 d’alta o assimilada, sense obligaci\u00f3 de cotitzar.<\/li><\/ul>\n\n\n\n

    Per\u00edode de cotitzacions computables per al c\u00e0lcul de la pensi\u00f3<\/h4>\n\n\n\n

    Del 2023 en endavant , la pensi\u00f3 es calcula a partir de les cotitzacions dels \u00faltims 25 anys. <\/p>\n\n\n\n

    Modalitats de jubilaci\u00f3<\/h4>\n\n\n\n
    • Jubilaci\u00f3 ordin\u00e0ria:<\/strong> La que es produeix en aconseguir l’edat ordin\u00e0ria de jubilaci\u00f3 aplicable segons la llei.<\/li>
    • Jubilaci\u00f3 demorada:<\/strong> La que es produeix m\u00e9s enll\u00e0 de l’edat ordin\u00e0ria de jubilaci\u00f3 aplicable. Est\u00e0 bonificada amb entre un 2% i un 4% per cada any complet cotitzat per sobre de l’edat ordin\u00e0ria.<\/li>
    • Jubilaci\u00f3 anticipada:<\/strong> Existeixen diverses modalitats, per\u00f2 les dues m\u00e9s comunes s\u00f3n:
      • Jubilaci\u00f3 anticipada per cessament involuntari:<\/em> Requereix procedir d’un cessament involuntari per causes objectives de reestructuraci\u00f3 empresarial, haver cotitzat almenys 33 anys i trobar-se inscrit en el SEPE com a demandant d’ocupaci\u00f3 des d’almenys 6 mesos abans de sol\u00b7licitar la jubilaci\u00f3. Permet anticipar la jubilaci\u00f3 fins a 4 anys.<\/li>
      • Jubilaci\u00f3 anticipada per voluntat del treballador:<\/em>Requereix haver cotitzat almenys 35 anys i trobar-se en situaci\u00f3 d’alta o assimilada a l’alta en la Seguretat Social. Permet anticipar la jubilaci\u00f3 fins a 2 anys.<\/li><\/ul><\/li><\/ul>\n\n\n\n
        • Jubilaci\u00f3 parcial:<\/strong>Permet compaginar el cobrament parcial de la pensi\u00f3 amb el treball, reduint la jornada. S’accedeix abans de l’edat ordin\u00e0ria de jubilaci\u00f3.<\/li>
        • Jubilaci\u00f3 flexible:<\/strong> Permet, una vegada jubilat, compaginar el cobrament parcial de la pensi\u00f3 amb un treball a temps parcial.<\/li>
        • Jubilaci\u00f3 activa:<\/strong>Permet, una vegada jubilat, cobrar el 50% de la pensi\u00f3 (100% en el cas d’aut\u00f2noms amb almenys un treballador al seu c\u00e0rrec, amb qualsevol treball per compte propi o ali\u00e8. Requereix haver accedit a la jubilaci\u00f3 a edat ordin\u00e0ria havent aconseguit el 100% de la base reguladora (pensi\u00f3 completa).<\/li><\/ul>\n\n\n\n

          Pensi\u00f3 m\u00e0xima<\/h4>\n\n\n\n

          En 2024, la pensi\u00f3 m\u00e0xima fixada per llei ascendeix a 3.175 euros bruts mensuals (14 pagues). La quantia bruta anual \u00e9s de 44.450 euros. La pensi\u00f3 t\u00e9 la consideraci\u00f3 fiscal de rendiments del treball i per tant est\u00e0 subjecta a retenci\u00f3 si excedeix els m\u00ednims marcats per la llei tribut\u00e0ria.<\/p>\n<\/div><\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n\n\n\n

          \n
          \n
          \n

          Sol\u00b7licitar la jubilaci\u00f3<\/h2>\n\n\n\n

          Com sol\u00b7licitar la pensi\u00f3 de jubilaci\u00f3<\/h3>\n\n\n\n

          La sol\u00b7licitud de jubilaci\u00f3 en un proc\u00e9s relativament senzill, que haur\u00e0 de realitzar-se en l’Institut Nacional de la Seguretat Social (INSS), en qualsevol dels centres d’atenci\u00f3 i informaci\u00f3 de la Seguretat Social. \u00c9s l’INSS l’organisme al qual li correspon el reconeixement del dret. <\/p>\n\n\n\n

          Tamb\u00e9 \u00e9s possible presentar la sol\u00b7licitud de manera telem\u00e0tica a trav\u00e9s del portal \u201cLa teva Seguretat Social\u201d.<\/p>\n\n\n\n

          Terminis<\/h4>\n\n\n\n
          • Treballadors que es troben ensituaci\u00f3 d’alta en la Seguretat Social<\/strong> (treballant): Poden presentar la sol\u00b7licitud de jubilaci\u00f3 dins dels tres mesos anteriors o posteriors a la data del cessament en el treball. Els efectes econ\u00f2mics tenen una retroactivitat m\u00e0xima de tres mesos, per la qual cosa si s’excedeix aquest termini, comen\u00e7arien a sorgir dies de jubilaci\u00f3 en els quals no es cobraria pensi\u00f3.<\/li>
          • Treballadors que es trobin en situaci\u00f3 de no alta en la Seguretat Social<\/strong>: En aquest cas la sol\u00b7licitud cal realitzar-la quan es compleixin els requisits, en aquest cas quan s’hagi aconseguit l’edat legal corresponent.<\/li>
          • Treballadors que es trobin ensituaci\u00f3 assimilada a l’alta en la Seguretat Social<\/strong> (per exemple, havent subscrit un conveni especial amb la Seguretat Social): Tamb\u00e9 han d’esperar a complir els requisits.<\/li><\/ul>\n\n\n\n

            Documentaci\u00f3 necess\u00e0ria<\/h4>\n\n\n\n

            Tan sols ser\u00e0 necessari presentar els seg\u00fcents documents:<\/p>\n\n\n\n

            • DNI en vigor.<\/li>
            • Llibre de fam\u00edlia, en el cas que s’hagi d’acreditar la situaci\u00f3 de c\u00f2njuge a c\u00e0rrec quan calgui abonar complement a m\u00ednims.<\/li>
            • Els d\u00edgits del compte corrent en la qual es desitja percebre el cobrament de la pensi\u00f3.<\/li>
            • El document de sol\u00b7licitud de pensi\u00f3, no sent necessari emplenar-lo pr\u00e8viament si la sol\u00b7licitud es realitza de manera presencial.<\/li><\/ul>\n\n\n\n

              <\/p>\n<\/div><\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n\n\n\n

              \n
              \n
              \n

              Jubilaci\u00f3 i plans de pensions<\/h2>\n\n\n\n

              La jubilaci\u00f3 i el pla de pensions<\/h3>\n\n\n\n

              La jubilaci\u00f3 \u00e9s la principal conting\u00e8ncia per la qual els part\u00edcips sol\u00b7liciten el rescat del seu pla de pensions. De fet, \u00e9s la conting\u00e8ncia que impulsa la creaci\u00f3 d’aquests instruments d’estalvi.<\/p>\n\n\n\n

              Per a poder rescatar el pla de pensions per aquesta conting\u00e8ncia, \u00e9s necessari estar jubilat davant la Seguretat Social, b\u00e9 sigui de manera ordin\u00e0ria, diferida o anticipada. \u00c9s en aquest moment en el qual es considera que ha esdevingut la conting\u00e8ncia. I qu\u00e8 ocorre en altres modalitats de jubilaci\u00f3?<\/p>\n\n\n\n

              • En el cas dejubilaci\u00f3 activa i jubilaci\u00f3 flexible<\/strong>, es considera que la persona t\u00e9 la condici\u00f3 de jubilat davant la Seguretat Social amb car\u00e0cter general, per la qual cosa podria sol\u00b7licitar el cobrament.<\/li>
              • Per a poder cobrar-ho en el cas dejubilaci\u00f3 parcial<\/strong>, \u00e9s necessari que aquest sup\u00f2sit estigui contemplat en les especificacions del pla.<\/li><\/ul>\n<\/div><\/div>\n\n\n\n

                <\/p>\n<\/div>\n<\/div>\n\n\n\n

                \n
                \n
                \n

                Cobro Pla Pensions<\/h2>\n\n\n\n

                De quines formes podr\u00e9 rescatar el pla de pensions<\/h3>\n\n\n\n

                En produir-se una conting\u00e8ncia sorgeix el dret al cobrament de la prestaci\u00f3 del pla (dret econ\u00f2mic del beneficiari). Existeixen diferents formis de cobrament. Habitualment, l’especificaci\u00f3 dels plans permeten al beneficiari optar entre les diferents modalitats que permet la legislaci\u00f3, que puguin ser: Existeixen diferents formis de cobrament. Habitualment, l’especificaci\u00f3 dels plans permeten al beneficiari optar entre les diferents modalitats que permet la legislaci\u00f3, que puguin ser:<\/p>\n\n\n\n

                • En forma de capital<\/em>: El beneficiari percep l’import total del pla en un cobrament \u00fanic. Pot ser de cobrament immediat (en produir-se la conting\u00e8ncia), o diferit a una data posterior assenyalada pel beneficiari.<\/li>
                • En forma de renda:<\/em> Les rendes poden ser de diferents tipus: temporals o vital\u00edcies, de quantia i durada garantida, o b\u00e9 rendes financeres la quantia o la durada de les quals no estan garantides sin\u00f3 que depenen de l’evoluci\u00f3 del valor i rendibilitat del fons de pensions.<\/li>
                • En forma mixta:<\/em> Combinaci\u00f3 de capital i renda.<\/li>
                • En forma de pagament sense periodicitat regular<\/em>: No es pot combinar amb ninguna de les anteriors. Limitat a 3 pagaments a l\u2019any amb un m\u00ednim de 1.000\u20ac.<\/li><\/ul>\n<\/div><\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n\n\n\n
                  \n
                  \n
                  \n

                  Fiscalitat rescati Plans<\/h2>\n\n\n\n

                  Com tributar\u00e0 el pla de pensions quan el rescati<\/h3>\n\n\n\n

                  L’import procedent del cobrament d’un pla de pensions tindr\u00e0 la consideraci\u00f3 de rendiments del treball en IRPF amb independ\u00e8ncia de la forma de cobrament que es tri\u00ef. No obstant aix\u00f2, si s’opta per rescatar en forma de capital, es podr\u00e0 aplicar una reducci\u00f3 del 40% a l’import procedent d’aportacions anteriors a 31\/12\/2006, sempre que el rescat es produeixi dins del termini de dos exercicis fiscals complets a comptar des de la data en la qual esdev\u00e9 la conting\u00e8ncia. Per exemple, si una persona es jubila l’1 d’octubre de 2021, hauria de realitzar aquest cobrament en forma de capital abans de 31 de desembre de 2023. No obstant aix\u00f2, si s’opta per rescatar en forma de capital, es podr\u00e0 aplicar una reducci\u00f3 del 40% a l’import procedent d’aportacions anteriors a 31\/12\/2006, sempre que el rescat es produeixi dins del termini de dos exercicis fiscals complets a comptar des de la data en la qual esdev\u00e9 la conting\u00e8ncia. Per exemple, si una persona es jubila l’1 d’octubre de 2021, hauria de realitzar aquest cobrament en forma de capital abans de 31 de desembre de 2023.<\/p>\n\n\n\n

                  Residents fiscals a Pa\u00eds Basc<\/h4>\n\n\n\n

                  S’aplica una reducci\u00f3 del 40% en cobrament en forma de capital (amb un l\u00edmit de 300.000 euros) si es tracta de la primera prestaci\u00f3 per cadascuna de les diferents conting\u00e8ncies, sempre que haguessin transcorregut m\u00e9s de 2 anys des de la primera aportaci\u00f3. Aquest termini no s’exigeix en incapacitat o depend\u00e8ncia.<\/p>\n\n\n\n

                  Residents fiscals a Navarra<\/h4>\n\n\n\n

                  Les prestacions en forma de capital tenen una reducci\u00f3 del 40% (50% en cas de conting\u00e8ncia d’incapacitat) sempre que hagin transcorregut almenys 2 anys des de la primera aportaci\u00f3.<\/p>\n<\/div><\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n\n\n\n

                  \n
                  \n

                  Simulador<\/h2>\n\n\n\n